来源：财政部云南监管局

最近，财政部发布《关于开展资产评估行业专项整治工作的通知》（财资函〔2021〕12号）（以下简称《通知》），要求重点整治行业发展的五方面难题，为促进资产评估行业健康发展指明了主攻方向。为贯彻落实《通知》要求，云南监管局提出聚焦“五力”破解行业发展“五难”，促进行业持续健康发展。

一、增强制度执行力，破解约束不足难题

良好且运行有效的管理制度是行业健康发展的基本前提。《通知》要求整治行业内部管理制度不健全、制度执行不到位的问题，必须高度重视、认真解决。一是指导机构强化内部管理。行业协会应根据准则要求，指导评估机构结合自身情况完善质量控制制度、执业风险基金管理制度等，督促机构将各项内部管理制度执行到位，促进执业质量和自律水平的双提升。二是推动评估机构信息共享。通过搭建信息平台，实现监管机构、评估机构和行业协会的三方信息共享，对评估机构的日常执业行为和各项制度的执行情况进行实时监督指导，确保制度执行到位。

二、提升行业竞争力，破解质量下降难题

资产评估机构的竞争力不仅关乎机构自身的生死存亡，更关系整个行业的持续发展。只有坚持质量导向，提升行业竞争力，才能为行业健康发展提供持续不断的“源动力”。一是重视人才培养。行业协会应立足新发展阶段的要求，重视通过高等教育、资格考试、机构培养等方式培育一批职业道德水平高、执业能力强的人才，以人才引领行业评估质量的提升。二是优化执业环境。监管机构、行业协会应当为行业发展创造良性竞争环境，引导评估机构根据自身规模和风险承担能力承接业务，重视项目管理验收，提升执业质量，并对行业标杆进行宣传激励，发挥其示范引领作用。

三、凝聚部门监管力，破解监管薄弱难题

强效监管是行业持续健康发展的重要保障。一要凝聚监管合力。监管局应充分发挥就地就近监管优势，与地方财政部门及行业协会密切配合，建立联合监管工作机制，避免重复检查，节省监管成本，提升监管效率。二要充实监管队伍。监管人员的专业性直接关乎监管效能，应重视人才培养，建立人才库、举办定期培训，保证监管人员的素质与监管措施相匹配，同时充分调动评估专家资源，邀请专家协助行政监管，提升监管的专业性、客观性、科学性，实现高质量的行政监管。

四、强化处罚震慑力，破解违规执业难题

针对《通知》要求整治的资产评估师资格挂靠、机构超出胜任能力执业、通过网络平台或者其他媒介售卖资产评估报告等行为，应当严肃处理。一是提升处罚执行力度。监管部门对违反法律法规的机构及人员应当按照规定从严从重处罚，提升其违法违规成本，维护法律法规的权威性。二是实行“ 黑名单”制度。行业协会可将存在违法违规行为的机构列入“黑名单”并予以曝光，限制其参加项目招投标等活动，取消其参与行业评优评先资格，形成震慑效应，倒逼机构严格守法，自觉提升执业水平。

五、深化长效治理力，破解问题反弹难题

资产评估行业的持续发展离不开长效治理机制的建立健全，必须久久为功，不断巩固治理成果。一是要鼓励社会力量参与监督。鼓励社会公众通过举报热线、网络留言板、投诉信箱等多种渠道参与行业监督，织密织牢监督之网，问题一经查实需严肃处理，并将处理结果及时反馈社会公众。二是要开展整改“回头看”。将日常监管与专项整治相结合，对评估机构查处问题的整改情况要定期回访，探索形成长期有效的监管机制，杜绝旧问题反弹重现，同时对行业发展的新问题给予及时关注，实现源头治理与过程监管并重的长效治理，保障行业长期健康发展。